应付账款欺诈是针对公司应付账款部门的一种普遍的欺骗行为, 谁负责管理对供应商和卖主的付款. 这种形式的欺诈可以通过各种方式实施：内部员工, 外部供应商, 两者之间的协作或, 越来越多地, 目的是转移资金的外部机构. 为了解决这个问题, 建立健全的内部控制和有效的验证流程至关重要.
了解ACH和支票欺诈风险
ACH欺诈风险
ACH欺诈通常涉及由于银行信息泄露而导致的未经授权的资金转移. 这通常是通过欺骗电子邮件发生的，欺诈者冒充合法的供应商或高级管理人员, 要求更新ACH付款细节. 这些邮件看起来非常真实, 镜像合法方的电子邮件地址或徽标, 因此很容易欺骗员工，而员工可能无法通过其他沟通渠道验证变更. 另一种常见的策略包括网络钓鱼计划, 不法分子在哪里发送看似来自供应商的发票. 一旦个人点击链接或打开文件, 攻击者可以访问系统并窃取有价值的信息. 另外, 如果员工使用雇主的账户信息开立个人信用卡，就会发生ACH欺诈, 进一步危及财务安全.
支票欺诈风险
检查, 不像ACH交易受益于多层数字安全, 是有形的，因此更容易受到欺诈. 清洗支票等方法, 偷来的支票被化学处理以改变收款人和金额, 利用此漏洞. 例如, 寄给供应商的支票可能会被截获或被盗, 允许骗子擦除和重写支票为不同的金额或收件人. 各方在存款前对支票进行实际处理，使支票特别容易发生这种欺诈行为.
防止欺诈策略
要加强应付账款流程，请考虑以下关键策略：
1. 职责分工： 在ACH和检查过程中实施多重审批和责任划分，以建立一个制衡系统. 通过分离审批供应商发票的任务, 授权付款和发送付款, 组织减少了个人实施欺诈或进行未经授权付款的机会.
2. 变更的验证通过与已知联系人的口头沟通（亲自或电话）确认ACH交易的银行信息变更. 关键是要使用来自独立来源的电话号码，而不是请求ACH更改的电子邮件. 为检查, 对改变保持警觉, 通过已知直接与发送方验证, 安全通道.
3. 积极的支付: 实现 积极的支付, 银行提供的一种服务，用于交叉引用帐号, 对照贵组织以前授权和签发的支票清单，检查所提交支票的编号和金额. 差异被标记以供审查, 提供了一层额外的防御, 伪造或未经授权的交易. ACH交易, 积极的支付允许为预先授权的电子支付创建过滤列表.
4. 加强保安措施： 在支票上使用安全功能, 比如水印或微缩印刷, 采用多因素认证和加密发起电子交易.
5. 教育员工: 培训员工识别欺诈迹象并遵守安全协议, 如核对ACH明细, 显著降低欺诈风险.
6. 定期对账和审计： 对付款记录进行定期审查和定期审计，以发现不一致和识别潜在的漏洞.
结论
电子支付和支票都容易受到不同类型的欺诈的影响. 预防的关键在于建立和维持强有力的内部控制, 在您的组织中，确保验证过程和教育意识的文化. 通过采取这些措施, 您可以更好地保护资产免受财务欺诈，并维护应付账款流程的完整性. 对于应付账款控制，老葡京手机app的专家指导 会计顾问小组 是来帮忙的. 我们致力于为您的财务运作提供安全、有效的环境.
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